Кире Лукьяновой и банкроту-рецидивисту Шмакову выставили казенный счет

Материал из CompromatWiki
Перейти к: навигация, поиск


Кире Лукьяновой и банкроту-рецидивисту Шмакову выставили казенный счет

Капитал инвесткомпании, принадлежащей семье депутата Госдумы, раздулся до рекордных налоговых претензий

Оригинал этого материала
© "Коммерсант", origindate::18.10.2011, Кольца края не видать, Фото: "Коммерсант", "РЦБ"

Анна Занина, Александр Мазунин

Compromat.Ru

Кира Лукьянова

Впервые на российском рынке инвестиционной компании удалось выйти на уровень нефтяной промышленности по уровню налоговых претензий. Суд признал законным требования налоговиков к "Гленик-М" более чем на 43 млрд руб.— в громком деле "Русснефти" фигурировала вдвое меньшая сумма. "Гленик-М", как и годом ранее ее брокерскую дочернюю структуру, подвело увлечение раздуванием собственного капитала с использованием сомнительных схем.

Как стало известно "Ъ", арбитражный суд Москвы 30 сентября вынес решение по налоговому делу инвестиционно-финансовой группы (ИФГ) "Гленик-М", принадлежащей семье депутата Госдумы Киры Лукьяновой. Суд признал, что "Гленик-М", пытавшаяся оспорить решение налоговой инспекции, все-таки должна доплатить налогов на астрономическую для инвесткомпании сумму 43,2 млрд руб. Для сравнения: "Русснефти" по итогам 2003-2005 годов налоговики доначислили вдвое меньше — 20,4 млрд руб., а в октябре 2008 года компании удалось снизить размер претензий до 8,24 млрд руб.

Налоговики предъявили "Гленик-М" претензии по итогам проверки деятельности компании за 2006-2007 годы. Проверяющие признали необоснованными расходы "Гленик-М" в размере 135 млрд руб. В ходе проверки выяснилось, что учредители ИФГ, которыми являлись Кира Лукьянова и ее супруг Андрей Шмаков, дважды увеличивали уставный капитал компании в неденежной форме. В 2006 году это было сделано за счет внесения в капитал векселей Global Energy Invest Company S.A. Luxembourg (Glenic) на 55 млрд руб. В том же году векселя были реализованы нескольким ООО по номинальной стоимости. Затем в 2007 году в уставный капитал "Гленик-М" были внесены облигации пяти иностранных компаний на 80 млрд руб. Впоследствии все облигации были проданы Denatock Finance Inc. также по номинальной стоимости.

Налоговики пришли к выводу, что "Гленик-М" не подтвердила наличие расходов на приобретение ценных бумаг, а поскольку получение дохода компания не оспаривала, следовательно, должна доплатить с него налог. ИФГ, в свою очередь, признавала получение 135 млрд руб. дохода от продажи векселей и облигаций, но заявляла, что потратила на их приобретение такую же сумму. Для подтверждения факта оплаты векселей и облигаций налоговики затребовали у ИФГ документы, на что общество ответило, что не имеет их в наличии. Кроме того, у всех иностранных компаний, чьи ценные бумаги приобретал "Гленик-М", единственным источником будущих доходов было введение в промышленную эксплуатацию полезной модели "Система отображения результатов покупки/продажи паев паевых инвестиционных фондов на бирже". На момент покупки векселей патент на эту модель даже не был зарегистрирован, а приоритетными правами на нее обладала сама ИФГ. Налоговики усомнились в прибыльности внедрения модели, с учетом того что балансовая стоимость похожей программы биржи РТС (Plaza) составляет 1,7 млн руб.

Одним из главных доказательств в деле стали результаты обыска, проведенного УФСБ по Москве и Московской области 12 марта 2010 года: в офисе "Гленик-М" были найдены и изъяты печати почти всех участвующих в схеме компаний — и иностранных продавцов ценных бумаг, и российских покупателей. Установив взаимозависимость лиц, участвующих в операциях с ценными бумагами, а также признаки фирмы-однодневки у оценщика бумаг — ООО "Юстон", налоговики сделали вывод, что "Гленик-М" не понесла никаких расходов на приобретение векселей и облигаций. Суд позицию налогового органа поддержал. Интересно, что когда в мае прошлого года ФСФР аннулировала лицензию брокерской "дочки" "Гленик-М", среди оснований было как раз "необоснованное раздувание собственных средств" (см. справку).

"Исходя из общей логики, если у компании не было расходов на ценные бумаги, то не должно быть и доходов от них,— говорит руководитель юридического отдела "МЭФ-аудит" Иван Чемичев.— Однако в российском налоговом законодательстве заложен разный принцип к признанию доходов и расходов". По словам господина Чемичева, расходы нужно подтверждать документально и они должны быть экономически оправданы. "К доходам у налоговиков, как правило, нет претензий, если компания признает их получение. Ведь если налоговики в данной ситуации согласятся, что доход компания не получила, то не будет и доначисления на него налогов",— добавляет юрист.

В мае ФНС инициировала банкротство ИФГ "Гленик-М" (сейчас в компании введена процедура наблюдения). Тогда же в отношении Андрея Шмакова было возбуждено уголовное дело. По версии следствия, он занимался незаконным предпринимательством и выводил деньги за рубеж. Вчера связаться с Андреем Шмаковым и Кирой Лукьяновой не удалось — телефоны обоих были выключены.

Compromat.Ru

Андрей Шмаков

[LifeNews.Ru, origindate::10.05.2011, "На мужа депутата ГД завели дело на 19 млрд": По версии следствия, будучи гендиректором брокерского дома «Гленик», супруг высокопоставленной чиновницы вместе с единомышленниками придумал, как быстро заработать деньги.
— Они разработали схему, по которой всем желающим предлагали через российские фиктивные фирмы перевести их деньги за рубеж, — пояснил Life News источник, близкий к следствию, — как правило, такие же фирмы-однодневки существовали и за рубежом — в офшорных зонах.
Когда клиент обращался к компаньонам с просьбой вывести миллиарды за рубеж, фирма Шмакина создавала где-нибудь на Сейшелах фирму-однодневку и покупала ее акции за деньги клиента.
При этом ценные бумаги по документам стоили огромных денег — в зависимости от того, какие суммы нужно было вывести за рубеж. На деле же акции приобретались за символическую цену — 1 — 2 тысячи долларов.
Брокерским домом «Гленик» до 2007 года руководила сама Кира Лукьянова. Затем бизнес перешел ее мужу — уже после того, как Кира Александровна заняла кресло депутата Государственной думы РФ.
— Сейчас уголовное дело возбуждено в отношении генерального директора брокерского дома «Гленик» — мужа чиновницы и главного бухгалтера фирмы по фамилии Сидорова, — рассказал Life News осведомленный о ходе следствия источник. [...]
Кира Лукьянова считает, что уголовное дело против ее мужа — лишь способ давления.
— Компания «Гленик» стала жертвой той системы, которая у нас существует в России, — объяснила Кира Александровна Life News. — Изначально к компании «Гленик» возникали претензии из-за двух контрагентов — «Орион» и «Юниор», с которыми «Гленик» имел отношения в 2006 году. А сейчас к успешной фигуре на рынке брокерских услуг появились претензии и со стороны налоговых органов. — Врезка К.ру]

У налоговиков, одержавших победу в суде, есть несколько возможностей получить начисленные "Гленик-М" суммы. Небольшая часть долга, скорее всего, будет взыскана через банкротство — из средств, вырученных от продажи на торгах имущества компании. По словам исполнительного директора юридического бюро "Падва и Эпштейн" Антона Бабенко, налоговики могут предъявить иск о привлечении руководителей и учредителей ИФГ к субсидиарной ответственности по долгам компании, причем доказательства из уголовного дела могут усилить позицию инспекции. Еще одним вариантом, по словам господина Бабенко, может быть гражданский иск о взыскании убытков с Андрея Шмакова непосредственно в рамках уголовного дела.


***

Оригинал этого материала
© "Коммерсант", origindate::18.10.2011

Как раздувался "Гленик"

Александр Мазунин

Компания "Гленик М" (основные совладельцы — депутат Госдумы Кира Лукьянова и ее муж Андрей Шмаков) получила известность во время кризиса: принадлежащий ей брокерский дом "Гленик" стал тогда самой капитализированной инвестиционной компанией. В октябре 2009 года ФСФР зарегистрировала допэмиссию компании на 150 млрд руб. (минимальные требования по капиталу для инвесткомпаний составляли 35 млн руб.). В 2009 году "Гленик" входил в топ-20 ведущих операторов в режиме основных торгов акциями на ФБ ММВБ. В марте 2010 года ФСФР ввела запрет на все операции брокерского дома "Гленик", а в мае аннулировала компании лицензии на осуществление брокерской, дилерской деятельности, а также деятельности по управлению ценными бумагами. В сообщении ФСФР тогда было указано 15 видов нарушений законодательства о ценных бумагах, допущенных "Глеником". Так, компания не представила сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами, не отражала всех операций, связанных с движением ценных бумаг, а также совершала сделки с ценными бумагами без поручений клиентов. Основной же претензией стал факт раздувания капитала: "Гленик" учитывал в собственных средствах дебиторскую задолженность, возникавшую при передаче своих ценных бумаг другим лицам.

["Маркер", origindate::22.04.2011, "Инвестиционная компания спрятала от налогов 135 млрд руб.": Внешне инвестиционная компания «Гленик-М» выглядела солидно: в ее совет директоров входил экс-председатель Центрального банка Виктор Геращенко. Учредителями были депутат Государственной думы от «Справедливой России» Кира Лукьянова и ее муж, предприниматель Андрей Шмаков. [...]
По мнению юриста АКГ «МЭФ-Аудит» Ивана Белова, у «Гленик-М» почти нет шансов избежать выплат, а у должностных лиц компании — уйти от уголовного преследования. Обнаружение печатей и документов недобросовестных организаций (эмитентов ценных бумаг в офисе налогоплательщика) — практически стопроцентное доказательство виновности его должностных лиц или учредителей в реализации незаконной схемы.
Однако целью схемы была провести не налоговую службу, а ФСФР, говорит партнер Taxadvisor Дмитрий Костальгин. «По-хорошему, все эти сделки должны были быть признаны мнимыми и быть отменены. И раз нет сделки, то нет и налогов», — говорит он. По мнению Костальгина, дело «Гленик-М» напоминает историю с Аль Капоне: все знали, что он был преступником, но посадить удалось только за неуплату налогов. Андрей Шмаков — не новичок на финансовом рынке. В 1994 г. он возглавлял концерн «Бинитек», который не смог расплатиться с вкладчиками. А в 2005 г. был обанкрочен принадлежавший Шмакову Алмаззолотобанк. — Врезка К.ру]