Налоговыми мошенниками займется полиция

Материал из CompromatWiki
Перейти к: навигация, поиск

Налоговыми мошенниками займется полиция Аферы с возвратом НДС привели к перераспределению функций между МВД и ФСНП

"Правительство РФ в очередной раз изобретает схемы, чтобы обезопасить

федеральный бюджет от недобросовестных экспортеров, претендующих на возврат
реально не уплаченного НДС. На днях глава Государственного таможенного
комитета Михаил Ванин заявил, что до 1 февраля 2003 года на утверждение
правительства будет представлен новый порядок обработки запросов
экспортеров, подтверждающих обоснованность возмещения им налога.
Предприниматели, в свою очередь, изобретают схемы обхождения
правительственных препонов.
О наиболее расхожей схеме по вытягиванию из бюджета значительных сумм
рассказал первый замминистра финансов Сергей Шаталов. Для того чтобы обойти
положения Налогового кодекса, между производителем и экспортером создается
одна или несколько фирм-однодневок. С этими посредниками и расплачиваются
за товар, включая сумму НДС. Затем фирма исчезает вместе с деньгами, а
экспортер предъявляет всю сумму налога для возмещения из бюджета.
Примерно по такому сценарию федеральный бюджет был вынужден заплатить 27,2
млн. рублей архангельскому ОАО "Архбум". Деньги до сих пор не вернулись в бюджет, хотя правоохранительные органы с переменным успехом пытаются довести это уголовное дело до возмещения ущерба.
Еще в феврале 2000 года заместитель гендиректора ОАО "Архбум" Юрий Шевелев
предъявил в налоговую инспекцию документы на возврат его компании 27,2 млн. рублей, якобы уплаченных в качестве НДС по экспортной сделке. Деньги из бюджета были перечислены, но параллельно правоохранительные органы изучали правомочность претензий "Архбума" на возмещение налога. Спустя два года
следователи пришли к выводу, что экспортная сделка была фиктивной, а вся
схема разрабатывалась исключительно для получения денег "из ниоткуда". УВД
Архангельска возбудило уголовное дело в отношении г-на Шевелева по статье
159 УК РФ. В материалах дела также фигурирует непосредственный начальник
Шевелева - гендиректор "Архбума" Владимир Крупчак.
Как выяснило следствие, для того чтобы провернуть аферу, руководство
архангельской компании создало в Москве четыре посреднические фирмы, через
которые перепродавалось бывшее в употреблении деревообрабатывающее
оборудование. После череды сделок, когда на каждую куплю-продажу
накручивался НДС, оборудование оказалось на ОАО "Архбум". Налог на
добавленную стоимость к тому моменту составил уже 27,2 млн. рублей. Затем
технику продали за рубеж, а российскому бюджету предъявили к оплате те
самые 27,2 млн. Пока раскрывались все факты этих сделок, дело в
Архангельске было закрыто. Официальная версия - отсутствие некоторых
поясняющих документов. Одновременно материалы следствия были затребованы
прокуратурой Северного административного округа Москвы, где была зарегистрирована одна из фирм-однодневок. Уголовное дело было вновь
возбуждено. Теперь его расследованием занялись специалисты УВД САО Москвы.
Впрочем, следственные действия продолжались меньше двух месяцев. 23 апреля дело было открыто, а 13 июня - закрыто.
К урегулированию ситуации подключились начальник следственного управления
УВД САО Александр Пильганов и Андрей Михалев, начальник следственной части
УВД. Они вместе посетили Сергея Беликова, чей начальник - прокурор САО
Евгений Залегин - только что ушел в отпуск. К слову, Залегину не раз
писались запросы с просьбой отменить постановление о возбуждении
"налогового дела", но успеха они не имели. А г-н Беликов, получив на время
должность "и. о. прокурора САО", такой документ подписал. И дело было
закрыто. В постановлении о прекращении дела было указано, что "по данному
факту и тем же основаниям уже имеется возбужденное уголовное дело" (речь
идет о расследовании в Архангельске, хотя, как уже говорилось, оно тоже
было закрыто). Правда, Евгений Залегин вскоре из отпуска вышел и столкнулся
с такой проблемой, как "необоснованное постановление". Так квалифицировал
действия Беликова Анатолий Зуев, первый заместитель прокурора Москвы.В письме на имя Залегина он отметил, что результаты проверки,проведенной
столичной  прокуратурой,  "свидетельствуют о ненадлежащем прокурорском
надзоре за расследованием уголовного дела со стороны заместителя прокурора
Беликова С. Г.". "Указанные постановления вынесены необоснованно, так как факты, послужившие основанием для возбуждения уголовного дела, следственным путем проверены не были", - с такой формулировкой Зуев отменил поспешное постановление Беликова. Сейчас по делу о незаконном возврате НДС вновь проводятся следственные мероприятия, взятые под контроль московской прокуратурой.
Впрочем, все перипетии этого дела происходили до 1 июля, то есть до
вступления в силу нового Уголовно-процессуального кодекса. Некоторые
положения нового УПК существенно расширяют полномочия налоговых
полицейских. По словам Ивана Соловьева, начальника отдела дознания Главного
следственного управления ФСНП, теперь его ведомство имеет право
самостоятельно возбуждать и вести уголовные дела по таким статьям, как
мошенничество (фиктивные экспортные операции как раз относятся к этой
категории правонарушений). Ранее это было прерогативой МВД. Как показывает
приведенный выше пример, до сих пор это не способствовало возмещению
бюджетных потерь от налоговых афер."
631e1fcac8dc17991f13cb1db2038ef8.gif

Ссылки

Источник публикации