Схемы Гуцериева

Материал из CompromatWiki
Перейти к: навигация, поиск


Схемы Гуцериева

Оригинал этого материала
© "Ведомости", origindate::19.06.2007

Дешево продали. В чем ФНС обвиняет акционеров "Русснефти"

Филипп Стеркин

Converted 24365.jpg

Ведомостям” стала известна суть претензий Федеральной налоговой службы к сделкам с акциями “Русснефти”. Чиновники выяснили, что бумаги нефтяной компании продавались по заниженной цене с целью уклонения от уплаты налогов, и теперь требуют их взыскания в доход государства.

В “Русснефть” входят 30 добывающих предприятий с суммарными извлекаемыми запасами более 600 млн т нефти. В 2006 г. добыла 16 млн т нефти. Консолидированная выручка за 2005 г. по РСБУ — 100 млрд руб., чистая прибыль — 6,5 млрд руб. Финансовым партнером “Русснефти” по приобретению ряда активов выступал швейцарский трейдер Glencore. Уставный капитал “Русснефти” состоит из 100 000 акций номинальной стоимостью 1000 руб. 31 марта этого года у компании было шесть акционеров: “Надежность” (9,7%), “Шеддок Трейдинг Лимитед”, “Спектр” и ЗАО “Евангелика” (по 20%), “Млада” (15,1%) и ЗАО “Миланфо” (15,2%). 

На прошлой неделе “Ведомостям” стало известно, что в апреле ФНС подала в арбитражный суд Москвы восемь исков к 11 компаниям (ООО “Инициатива”, “Шеддок Трейдинг Лимитед”, ЗАО “ИК “АМИ-Инвест”, ЗАО “Млада”, “Юран-Инвест”, ОАО”ИК “Гарант-Инвест”, ОАО “ИК “Надежность”, ЗАО”ИК “Нордфест”, ЗАО “Спектр”, ЗАО “Офар”, ЗАО “Миланфо”), которые были или являются акционерами “Русснефти”. Кроме них ответчиком является реестродержатель компании “Сервис-Реестр”, а третьей стороной — Росимущество.

А вчера в распоряжении “Ведомостей” оказался один из восьми исков — к компаниям “Офар” и “Шеддок Трейдинг Лимитед”. ФНС требует признать частично недействительным договор от 5 июля 2005 г., по которому “Офар” продал “Шеддок Трейдинг” 2% акций (2000 шт.) “Русснефти”. Бумаги были реализованы по номиналу, сумма сделки составила 2 млн руб., говорится в иске. На самом деле акции стоили дороже, считают налоговики. ФГУП “Государственный НИИ развития налоговой системы” оценило их стоимость на тот момент в 291 071 руб. за штуку. В результате “Офар” и “Шеддок Трейдинг” занизили налогооблагаемую прибыль на 580 млн руб. и сэкономили на уплате налогов 139,2 млн руб., говорится в иске.

Кроме того, заниженная сумма сделки позволила ФНС квалифицировать эту сделку как заведомо противную основам правопорядка и нравственности и требовать обращения акций “Русснефти” в доход государства по статье 169 Гражданского кодекса. Ведь “к основам правопорядка относится установленная статьей 57 Конституции Российской Федерации обязанность платить законно установленные налоги”, говорится в иске. Впрочем, ФНС требует взыскать с “Шеддок Трейдинг” не весь купленный у “Офара” пакет, а только часть — “в количестве, пропорциональном сумме занижения стоимости акций”. То есть не 2000 акций, а 1993. Другие ответчики также продавали и покупали акции “Русснефти” по номиналу, говорится в иске.

В иске также подробно описываются история создания “Русснефти” и последующие сделки с ее акциями. Первоначально учредителями компании стали ОАО “ИК “Надежность”, ЗАО”ИК “АМИ-Инвест”, ЗАО “ИК “Нордфест” (по 10%), ЗАО “Лейбол” (16%), ЗАО “Русбизнес XXI”, ЗАО “Остэм” (по 17%) и ОАО”ИК “Гарант-Инвест” (20%). В 2002-2005 гг. акции перепродавались в семь этапов по цепочке сделок, участников которой ФНС считает недобросовестными. Некоторые не обладали имуществом, зарегистрированы с минимальным уставным капиталом, были записаны на номинальных владельцев или связаны с организациями, входящими в холдинг “БИН-Групп”. Например, доверенным лицом “Шеддок Трейдинг Лимитед” была Татьяна Новицкая, которая являлась ранее старшим вице-президентом АКБ “БИН”.

Первоначально иски были оставлены без движения, так как суд потребовал уточнить их предмет. ФНС недостатки исправила и 29 июня 2007 г. начнется рассмотрение первого иска, сообщил “Ведомостям” сотрудник пресс-службы московского арбитражного суда.

Представители “Русснефти” и ФНС комментировать содержание исков вчера отказались. Между тем “Ведомости” еще 1 июня направили запрос в ФНС о предоставлении информации о сути претензий к “Русснефти”. По закону о СМИ у службы есть семь дней на подготовку ответа. Тем не менее вчера в ФНСВедомостям” сообщили, что ответ до сих пор не подготовлен.

“Русснефть” — не первая компания, акции которой налоговики пытаются забрать, используя статью 169 ГК. Например, похожие иски предъявлены по сделкам с акциями предприятий башкирского ТЭКа.[...]

["Коммерсант", origindate::15.06.2007: "Дела о конфискации акций, инициированные налоговиками на фоне уголовных дел и налоговых претензий, -- не первый случай в арбитражной практике. Похожая ситуация сложилась в отношении контрольных пакетов акций основных предприятий башкирского ТЭКа, распыленных между четырьмя инвесткомпаниями. Налоговики требуют сейчас взыскать их в доход государства на основании ст. 169 Гражданского кодекса, полагая, что акции по-прежнему находятся под контролем Урала Рахимова, сына президента Башкирии. Предъявлению исков предшествовало выявление Счетной палатой нарушений, допущенных в ходе приватизации башкирского ТЭКа, и возбуждение в 2003 году в связи с этим уголовного дела. Кроме того, 42 млрд руб. налоговых претензий предъявлены ООО "Башкирский капитал", прежнему владельцу спорных акций.- врезка К.Ру]

***

Оригинал этого материала
© "Ведомости", origindate::18.06.2007

Гаранты Гуцериева

Филипп Стеркин, Татьяна Воронова

“Русснефть” недоплатила в бюджет 17 млрд руб., подсчитали налоговики. ФНС пытается взыскать эту сумму с компании Михаила Гуцериева через суд. Если же она не сможет расплатиться, отвечать по долгам придется другим предприятиям предпринимателя.

Межрегиональная налоговая инспекция № 1 предъявила претензии “Русснефти” (налоги и пени на 14,5 млрд руб. и штраф на 2,6 млрд руб.) по результатам выездной проверки 1 декабря 2006 г. Это стало известно из определения арбитражного суда Москвы, который 19 декабря удовлетворил просьбу “Русснефти” и запретил банкам исполнять инкассовые поручения инспекции о списании денег со счетов. С тех пор дело по существу не рассматривалось. Пока этого не произошло, суд потребовал от “Русснефти” зарезервировать половину требуемой налоговиками суммы на депозит суда или предоставить гарантии поручителей.

“Русснефть” выбрала второй вариант. Ее поручителями выступили десять фирм: ЗАО “Управляющая компания “Русский уголь”, ООО “Чипполино-Трейдинг”, ЗАО “СНУП”, ООО”ДЦ “Зубаревский”, ООО “БЦ на Пятницкой”, ЗАО “Вариатор”, ЗАО “Зубари”, ООО “Фаворит Технолоджи”, ЗАО “Олд Стайл XXI” и ЗАО “Офар”, с которых в случае банкротства “Русснефти” можно потребовать 7,2 млрд руб., следует из документов суда.

Это не единственная неприятность, угрожающая фирмам, связанным с Михаилом Гуцериевым. Предприниматель рискует лишиться не только 17 млрд руб., но и всей созданной им компании. В апреле ФНС подала восемь исков к компаниям, которые сейчас являются или раньше были акционерами “Русснефти”. Налоговики требуют признать недействительными сделки с акциями “Русснефти” и передать их в доход государства (в соответствии со ст. 169 ГК). Один из ответчиков по этому делу — “Офар”, теперь поручившийся за “Русснефть” перед судом.

Другие ответчики по апрельским искам ФНС — ОАО “ИК “Юран-Инвест” и ОАО”ИК “Гарант-Инвест” — имеют доли в Бинбанке. В ДЦ “Зубаревский” и в Бинбанке есть доля у “Сервис-Реестра” — реестродержателя “Русснефти”. Бинбанк создан Гуцериевым и принадлежит его родственникам. Мосстройэкономбанк контролируют структуры Сулеймана Керимова. Представители банков от комментариев отказались.[...]