Юлию Тимошенко обложили расходами

Материал из CompromatWiki
Перейти к: навигация, поиск


Юлию Тимошенко обложили расходами

Пятая часть обвинительного заключения по делу об уклонении от уплаты налогов экс-премьера — счета из московских бутиков и отелей (до $30 тыс. за двое суток)

Оригинал этого материала
© "Коммерсантъ Украина", origindate::25.06.2012, Суд пустился в расходы, Фото: tymoshenko.ua

Елена Геда

Compromat.Ru

Юлия Тимошенко

Сегодня Киевский районный суд Харькова продолжит слушание дела по обвинению бывшего премьер-министра Юлии Тимошенко в уклонении от уплаты налогов. Накануне в распоряжении "Ъ" оказался полный текст обвинительного заключения. Почти пятая часть документа, насчитывающего более 100 страниц, представляет собой перечень покупок и расходов госпожи Тимошенко, налоги с которых не уплачены. Всего, как утверждает следствие, возглавляемая ею компания "Единые энергетические системы Украины" нанесла государству ущерб в размере свыше 30 млн грн, а лично Юлия Тимошенко не уплатила более 681 тыс. грн налогов.

Копия обвинительного заключения по уголовному делу N2310 в отношении экс-премьера Юлии Тимошенко, обвиняемой в уклонении от уплаты налогов, состоит из 117 страниц. Документ был составлен и подписан начальником следственного отдела управления СБУ в Харьковской области М. Грабиком 28 марта этого года и на следующий день утвержден прокурором Харьковской области Геннадием Тюриным.

Большую часть обвинительного заключения составляют данные, собранные следователями еще 11 лет назад, когда впервые было возбуждено дело об уклонении Юлией Тимошенко от уплаты налогов. Расследование велось с января 2001 года по январь 2005 года, когда дело было закрыто. Срок давности истек еще в 2009 году, однако в Генпрокуратуре и СБУ нашли возможность снова начать расследование, сославшись на то, что срок давности был прерван в связи с совершением Юлией Тимошенко другого преступления. "Исчисление срока давности в этом случае начинается со дня совершения нового преступления",— отмечается в документе. Этим преступлением считается злоупотребление служебным положением при подписании в 2009 году газовых контрактов, за что госпожа Тимошенко была осуждена на семь лет лишения свободы.

В итоге в июле 2011 года расследование возобновилось, и в январе 2012 года Юлии Тимошенко было предъявлено обвинение по нескольким статьям. Сейчас она обвиняется в организации завладения чужим имуществом путем злоупотребления служебным положением по предварительному сговору группой лиц в особо крупных размерах (ч. 5 ст.191 Уголовного кодекса, карается лишением свободы на срок от 7 до 12 лет); организации умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах (ч. 3 ст. 212 УК, карается штрафом от 15 тыс. до 25 тыс. не облагаемых налогом минимумом доходов с конфискацией имущества); организации служебной подделки, приведшей к тяжким последствиям (ч. 2 ст. 366 УК, карается лишением свободы на срок до пяти лет).

Согласно обвинительному заключению, в ходе расследования было установлено, что Юлия Тимошенко, занимая должность президента ЗАО "Единые энергетические системы Украины" (ЕЭСУ), "спланировала и организовала преступную финансовую схему", которая основывалась на имитации денежных расчетов через кипрский банк Golden Union Offshore Bank и подконтрольный госпоже Тимошенко Южкомбанк, президентом которого она в свое время была. В схеме также были задействованы две компании, которые фигурируют в обвинительном заключении как подконтрольные госпоже Тимошенко — Somolli Enterprises Limited и Corlan Enterprises Limited, они использовались для имитации расчетов. Схема предполагала закупку металлопродукции, которая потом, по документам, продавалась кипрским компаниям. Получив документальное подтверждение сделки, ЕЭСУ обращалась в налоговую администрацию с требованием возместить НДС. "Конечной целью Тимошенко Ю. В. и других соучастников преступной схемы было завладение чужим имуществом — государственными средствами в особо крупных размерах — за счет незаконного возмещения из госбюджета в пользу ЕЭСУ налога на добавленную стоимость на основании документов о якобы поступлении в Украину на счета ЕЭСУ валютной выручки от экспорта металлопродукции, которая в действительности (скрывалась) оставалась за границей",— говорится в обвинительном заключении. По данным следствия, благодаря схеме компания ЕЭСУ путем незаконного возмещения НДС получила более 14 млн грн, кроме того, было "совершено завершенное покушение на завладение средствами госбюджета" на сумму 11,8 млн грн, а также доказан факт умышленного уклонения от уплаты НДС на сумму 4,7 млн грн.

Соучастниками преступления названы свекор экс-премьера Геннадий Тимошенко (умер в мае этого года), занимавший пост генерального директора ЕЭСУ, бывший главный бухгалтер этой компании Антонина Болюра, а также экс-заместитель генерального директора Евгений Шаго и бывший главный бухгалтер ЕЭСУ, позже — бухгалтер отдела внешнеэкономических расчетов Лидия Сокольченко.

Анализ обвинительного заключения подтверждает заявление защитника Юлии Тимошенко Сергея Власенко, который ранее в интервью "Ъ" сообщал, что прямых доказательств причастности госпожи Тимошенко к махинациям с налоговыми декларациями ЕЭСУ нет.

В документе указано, что действия, которые касались реализации "преступного плана", выполнялись указанными лицами "во исполнение устных распоряжений Тимошенко Ю. В.".

Вторая часть выдвинутых обвинений касается непосредственно Юлии Тимошенко. Следователи утверждают, что на протяжении 1997-1999 годов она умышленно уклонялась от уплаты налогов. В 1997 году госпожа Тимошенко официально разорвала свои отношения с ЕЭСУ, а в марте 1998 года была избрана народным депутатом. При этом, согласно обвинительному заключению, на протяжении 1996-1998 годов российским Инкомбанком было выпущено четыре пластиковых карточки на ее имя. На этих картах находились средства компании Somolli Enterprises Limited, сотрудником которой она не являлась. По мнению прокуратуры, Юлия Тимошенко использовала карты в личных целях, "оплачивая счета в отелях, магазинах, ресторанах и получая наличные на сумму $914,796". При этом госпожа Тимошенко, по данным следствия, не указывала в декларациях о доходах, подаваемых за эти годы, средства, полученные от компании Somolli Enterprises Limited, и, соответственно, не платила с них налог. Всего за период с 1997 по 1999 год госпожа Тимошенко, как утверждают в Генпрокуратуре, не уплатила более 681 тыс. грн налогов.

В ходе допросов, проводившихся в 2001 году, Юлия Тимошенко пояснила следствию, что неоднократно теряла депозитные карточки, которыми пользовалась. Она также заявила, что все платежные документы, которые когда-либо подписывались ею при осуществлении расчетов с помощью корпоративной карточки Somolli Enterprises Limited, тратились "исключительно на производственные и представительские потребности компании", и "никаких вознаграждений с этой карточки за свою работу она не получала". Госпожа Тимошенко подтвердила, что могла использовать корпоративную карту компании Somolli Enterprises Limited, будучи уже народным депутатом, и пояснила, что это могло происходить "некоторое время, приблизительно на протяжении года после того, как она стала народным депутатом, поскольку в это время она завершала свою работу в бизнесе".

"Несмотря на непризнание обвиняемой Тимошенко Ю. В. вины в совершении инкриминируемых ей преступных деяний и на показания Тимошенко Ю. В., к которым следствие относится критически и оценивает их как способ уклониться от уголовной ответственности, ее вина полностью подтверждается собранными во время расследования уголовного дела доказательствами",— констатируется в обвинительном заключении.

Перечисление трат Юлии Тимошенко, которые она осуществляла с помощью карт Somolli Enterprises Limited, занимает почти пятую часть документа. Подробные описания покупок и других расходов были получены следствием, в том числе и в результате международно-правовой помощи от Российской Федерации, предоставившей документы отчетности, изъятые из московских отелей и бутиков. Следует отметить, что следствию удалось восстановить подробную картину трат, связанных в основном с покупкой одежды, причем как женской, так и мужской. Так, 28 мая 1996 года в московском магазине "Пассаж" были приобретены черно-белые брюки стоимостью $224,10, черное боди за $242,10, белые брюки стоимостью $242,10 и белый свитер стоимостью $314,10. Факт покупки подтверждается выпиской из журнала продаж магазина и слипом, в соответствии с которым расчеты в магазине проводились с использованием карты на имя Юлии Тимошенко. Зафиксированы также покупки в московских магазинах "Пассаж Нина Риччи" на сумму $4904, "Совмехкастория", где 18 января 1995 года было куплено норковое пальто за $3950, 23 ноября 1995 года — еще два норковых пальто стоимостью $5500 и $4300 и 17 февраля 1997 года — песцовый жакет за $2100. Среди доказательств приводятся и счета за оплату отелей, из которых следует, что в середине 1990-х годов, приезжая в Москву, госпожа Тимошенко чаще всего останавливалась в отелях "Националь" и "Балчуг Кемпински", стоимость проживания в которых иногда достигала почти $30 тыс. за двое суток. Следует отметить, что траты Юлии Тимошенко как президента ЕЭСУ вполне отвечали ее статусу, в то же время следствие подозревает, что госпожа Тимошенко проводила расчеты с карт, уже будучи народным депутатом. Так, в мае 1998 года с одной из них была оплачена покупка шести бокалов для шампанского на сумму 2,34 тыс. грн.

При этом главным доказательством того, что Юлия Тимошенко уклонялась от уплаты налогов, являются ее декларации о доходах в период с 1997 по 2000 год, которые были изъяты следствием в налоговой инспекции Жовтневого района Днепропетровска. Так, согласно документам, в 1998 году госпожа Тимошенко получила около 7,5 тыс. грн дохода по месту основной работы — в Верховной раде. В разделах, посвященных доходам, полученным не по месту основной работы, от предпринимательской деятельности, а также за границей, стоят прочерки. Аналогичным образом заполнена и декларация за 1999 год: доход составил более 10,5 тыс. грн, а в графах, касающихся других доходов, снова стояли прочерки.

"Уклонение от налогов лично Тимошенко может стать ее главным обвинением и тем, что воспримет Запад,— заявил "Ъ" источник в Генпрокуратуре.— Стоит вспомнить историю. Аль Капоне ведь предстал перед правосудием не из-за того, что был гангстером, а потому что уклонялся от налогов".

["Коммерсантъ Украина", origindate::20.06.2012, "Я уверен, что против Тимошенко нет доказательств": В интервью корреспонденту "Ъ" Валерию Калнышу защитник госпожи Тимошенко, народный депутат Сергей Власенко сообщил […].
— Сейчас Юлия Тимошенко проходит обвиняемой по делу ЕЭСУ. Вы уверены, что все дела в отношении нее — заказ власти. В таком случае, как вы считаете, будет ли ей вынесен обвинительный приговор и по этому делу?
— Я хочу напомнить, что Юлия Владимировна Тимошенко уволилась из компании ЕЭСУ 1 января 1997 года, поскольку была избрана в парламент. В обвинительном заключении указываются только факты, которые произошли в компании после этой даты. Вот выдержка из обвинения: "Заместитель генерального директора ПФК ЕЭСУ Шаго, главный бухгалтер Болюра 17 мая 1997 года, находясь в служебных помещениях ПФК ЕЭСУ, составили и подписали единую декларацию по налогу на добавленную стоимость за апрель 1997 года". Вот и все преступление, которое следствие почему-то называет уклонением от уплаты налогов. То есть событие произошло спустя полгода после ухода Тимошенко! Но предположим на секунду, что я сошел с ума и согласился с тем, что подписать декларацию по НДС — это преступление. Хотя это абсурд и бред. Я спрашиваю: где в этом деле Тимошенко? А Тимошенко здесь, оказывается, вот где: она, согласно обвинительному заключению, "давала бухгалтеру устные указания"! Но этого никто не подтверждает, да и сама Тимошенко не является субъектом преступления, поскольку субъект — должностное лицо предприятия. При этом господин Кузьмин позволяет себе рассказывать, что Тимошенко обвиняется в уклонении от уплаты налогов! [...]
— И все же, каковы перспективы этого дела?
— По делу ЕЭСУ, мне кажется, Янукович пока не дал команду "Фу!". Команду "Фас! Посадить Тимошенко!" он дал год назад. Если президент по какой-то причине передумает, тогда все изменится, а если нет, то дело будет идти так, как оно шло. — Врезка К.ру]

["Коммерсантъ Украина", origindate::14.06.2012, "Виктор Янукович раскрыл дело": Вчера вокруг интервью президента Виктора Януковича американскому агентству Bloomberg разгорелся скандал. Поводом для него послужило следующее заявление главы государства: "Преступления, расследуемые в разных уголовных делах, были совершены с участием Юлии Тимошенко. Это не секрет для всего мира, это действительно так. Включая убийство Щербаня. Там были мотивы". […]
По информации "Ъ", Генпрокуратура уже собрала доказательства причастности Юлии Тимошенко к убийству депутата Верховной рады II созыва Евгения Щербаня (расстрелян 3 ноября 1996 года в аэропорту Донецка) и готова предъявить ей обвинение. Единственным препятствием этому является то, что с мая лидер партии "Батькивщина" официально больна. [...]
Администрация президента попыталась замять скандал. "Установление причастности Юлии Тимошенко к убийству Евгения Щербаня является исключительной прерогативой суда. Об этом президент Украины Виктор Янукович заявил в интервью агентству "Интерфакс-Украина"",— сообщила пресс-служба президента, не став опровергать заявления американскому агентству. — Врезка К.ру]